有価証券報告書-第88期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	397,118千円		373,715千円
賞与引当金	124,320		128,871
貸倒引当金	36,259		30,404
役員退職慰労引当金	37,594		41,726
その他	115,034		111,229
繰延税金資産小計	710,327		685,948
評価性引当額	△104,402		△92,555
繰延税金資産合計	605,925		593,392
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△161,574		△241,034
繰延税金負債合計	△161,574		△241,034
繰延税金資産純額	444,350		352,358

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.7%	2.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.6	△4.8
評価性引当額	△1.3	△2.6
住民税均等割等	4.7	3.6
試験研究費の税額控除額	△3.0	△4.6
賃上げ促進税制による税額控除額	△2.4	△3.3
税率変更による影響	△2.7	-
その他	△0.6	△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.2	19.5