有価証券報告書-第165期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,579,666千円		1,650,621千円
営業投資有価証券評価損	135,717		104,872
貸倒引当金	777,491		942,475
関係会社株式評価損	529,396		548,918
その他	100,912		140,052
繰延税金資産小計	3,123,185		3,386,940
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,560,147		△1,510,270
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,539,907		△1,718,192
評価性引当額	△3,100,055		△3,228,463
繰延税金資産合計	23,129		158,477
繰延税金負債
関係会社長期貸付金等	23,129		158,477
繰延税金負債合計	23,129		158,477
繰延税金資産(△は負債)の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
3.法人税及び地方税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。