MRK HD（9980）の全事業営業利益又は全事業営業損失（△） - 調整額の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
当期発生額	311,333千円	103,853千円
組替調整額	△48,585	△74,320
法人税等及び税効果調整前	262,748	29,532
法人税等及び税効果額	△80,401	△13,988
退職給付に係る調整額	182,347	15,543
その他の包括利益合計	182,347	15,543

2025/06/23 13:17

#2 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業活動であり、美容関連事業等を含んでおります。
2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△4,840千円には、減価償却、株主優待に関連する売上高の調整額が含まれております。
3.セグメント資産の調整額△1,573,142千円は、セグメント間取引消去であります。

2025/06/23 13:17

#3 セグメント表の脚注（連結）

その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業活動であり、美容関連事業等を含んでおります。
2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△8,738千円には、減価償却、株主優待に関連する売上高の調整額が含まれております。
3.セグメント資産の調整額△1,548,265千円は、セグメント間取引消去であります。
4.セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表上の営業利益と調整を行っております。
5.その他の収益は、顧客と割賦契約を締結する場合に生じる割賦手数料収益であります。2025/06/23 13:17

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

これに伴い、2026年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6%から31.5%に変更し計算しております。
この変更により、当事業年度の繰延税金資産(繰延税金負債の金額を控除した金額)の金額は77千円増加し、法人税等調整額が77千円減少しております。

2025/06/23 13:17

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

これに伴い、2026年4月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6%から31.5%に変更し計算しております。
この変更により、当連結会計年度の繰延税金資産(繰延税金負債の金額を控除した金額)の金額は2,115千円増加し、法人税等調整額が2,115千円減少しております。

2025/06/23 13:17

#6 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）

(3)当該資産除去債務の総額の増減

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
有形固定資産の取得に伴う増加額	29,129	36,261
時の経過による調整額	1,313	1,783
資産除去債務の履行による減少額	△41,033	△19,851

2.連結貸借対照表に計上しているもの以外の資産除去債務
(1)当該資産除去債務の金額を連結貸借対照表に計上していない旨

2025/06/23 13:17

#7 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(5)退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(法人税等及び税効果控除前)の内訳は、次のとおりであります。

2025/06/23 13:17