有価証券報告書-第60期(平成30年11月1日-令和1年10月31日)

(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前事業年度(2018年10月31日)
(単位:千円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額	契約額のうち 1年超	時価
為替予約等 の振当処理	為替予約取引
	買建	外貨建予定取引	68,305	─	641
	米ドル

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当事業年度(2019年10月31日)
(単位:千円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額	契約額のうち 1年超	時価
為替予約等 の振当処理	為替予約取引
	買建	外貨建予定取引	83,153	─	508
	米ドル

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利スワップ
前事業年度(2018年10月31日)
(単位:千円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額	契約額のうち 1年超	時価
金利スワップ の特例処理	金利スワップ取引
	支払固定・	長期借入金	1,790,000	1,770,000	─
	受取変動

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当事業年度(2019年10月31日)
(単位:千円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額	契約額のうち 1年超	時価
金利スワップ の特例処理	金利スワップ取引
	支払固定・	長期借入金	1,865,000	1,779,733	─
	受取変動

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。