有価証券報告書-第62期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産	百万円	百万円
貸倒引当金	19	20
賞与引当金	65	65
未払事業税	112	63
退職給付引当金	903	920
減損損失	249	10
その他	353	365
繰延税金資産小計	1,705	1,445
評価性引当額	△274	△307
繰延税金資産合計	1,430	1,138
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	90	84
その他有価証券評価差額金	232	425
その他	―	4
繰延税金負債合計	323	514
繰延税金資産の純額	1,106	623

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.5%	38.4%
(調整)
交際費等永久に損金算入され ない項目	1.1%	1.0%
受取配当金等永久に益金算入 されない項目	△0.5%	△0.5%
住民税均等割等	1.0%	1.0%
評価性引当額	1.2%	0.6%
その他	0.5%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	43.8%	39.9%