有価証券報告書-第86期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	208百万円		177百万円
貸倒引当金	6		8
賞与引当金	44		40
未払事業税	2		4
退職給付引当金(純額)	255		236
役員退職慰労引当金	20		11
その他	10		10
繰延税金資産小計	548		489
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△48		△132
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△356		△194
評価性引当額小計	△405		△326
繰延税金資産合計	143		162
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△ 16		△15
固定資産圧縮積立金	△ 1		△1
繰延税金負債合計	△ 18		△17
繰延税金資産の純額	124		144

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	前事業年度は税引前		30.0%
(調整)	当期純損失のため記載
交際費等永久に損金に算入されない項目	を省略しております。		3.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.9
住民税均等割			1.4
評価性引当額の増加(△は減少)			△27.5
その他			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			6.3