有価証券報告書-第66期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,564	百万円		1,557	百万円
賞与引当金に係る社会保険料	235			234
未払事業税	146			169
退職給付に係る負債	665			989
役員退職慰労引当金	56			56
貸倒引当金損金算入限度超過額	58			46
投資有価証券等評価損	58			477
会員権評価損	91			91
資産除去債務	166			186
繰越欠損金	416			949
減損損失	491			476
その他	704			529
繰延税金資産小計	4,656			5,765
評価性引当額	△394			△679
繰延税金資産合計	4,262			5,085
繰延税金負債
未分配剰余金	△27	百万円		△32	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,081			△346
海外子会社減価償却費	△193			△197
その他	△110			△111
繰延税金負債合計	△1,413			△687
繰延税金資産(負債)の純額	2,848			4,398

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等の損金不算入額	1.8			2.1
受取配当金等の益金不算入額	△0.2			△0.3
住民税均等割等	2.1			2.4
子会社の税率差異	5.3			3.0
持分法投資損益	―			6.9
繰越欠損金	△0.6			4.6
その他	△0.1			1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.0			50.6