有価証券報告書-第63期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	525	百万円		466	百万円
賞与引当金に係る社会保険料	74			69
未払事業税	88			20
退職給付引当金	381			247
貸倒引当金損金算入限度超過額	110			82
投資有価証券等評価損	135			141
会員権評価損	95			85
資産除去債務	169			153
減損損失	10			10
子会社株式	274			474
投資損失引当金	178			-
その他	508			524
繰延税金資産小計	2,553			2,275
評価性引当額	△601			△586
繰延税金資産合計	1,952			1,688
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△926	百万円		△1,114	百万円
繰延税金負債合計	△926			△1,114
繰延税金資産の純額	1,025			574

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%		30.9	%
(調整)
交際費等の損金不算入額	1.5			1.6
受取配当金等の益金不算入額	△12.5			△27.3
試験研究費等の特別税額控除	△3.2			△0.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.8			-
評価性引当額の増減	2.2			△0.1
その他	△1.4			1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.4			6.5