有価証券報告書-第66期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	421	百万円		480	百万円
賞与引当金に係る社会保険料	62			72
未払事業税	51			103
減価償却費超過額	176			163
貸倒引当金損金算入限度超過額	45			44
投資有価証券等評価損	58			467
会員権評価損	77			77
資産除去債務	159			179
減損損失	426			442
子会社株式	474			522
その他	227			511
繰延税金資産小計	2,180			3,066
評価性引当額	△587			△1,137
繰延税金資産合計	1,592			1,928
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,075	百万円		△339	百万円
前払年金費用	△121			△174
繰延税金負債合計	△1,196			△514
繰延税金資産の純額	396			1,413

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等の損金不算入額	1.7			2.1
受取配当金等の益金不算入額	△28.7			△27.8
地方税均等割	1.4			2.0
試験研究費等の特別税額控除	-			△4.9
評価性引当額の増減	△0.2			13.9
その他	△0.1			1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.6			17.8