有価証券報告書-第64期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	466	百万円		445	百万円
賞与引当金に係る社会保険料	69			66
未払事業税	20			45
減価償却費超過額	401			257
退職給付引当金	247			-
貸倒引当金損金算入限度超過額	82			71
投資有価証券等評価損	141			129
会員権評価損	85			87
資産除去債務	153			148
減損損失	10			328
子会社株式	474			474
その他	122			191
繰延税金資産小計	2,275			2,245
評価性引当額	△586			△605
繰延税金資産合計	1,688			1,640
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,114	百万円		△1,281	百万円
繰延税金負債合計	△1,114			△1,281
繰延税金資産の純額	574			358

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.9	%
(調整)
交際費等の損金不算入額	1.6			1.5
受取配当金等の益金不算入額	△27.3			△32.0
試験研究費等の特別税額控除	△0.2			△0.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-			0.3
評価性引当額の増減	△0.1			-
その他	1.6			1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.5			2.5