有価証券報告書-第53期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,183		4,274
未払事業税	178		1,352
退職給付引当金	48,680		51,696
役員退職慰労引当金	25,362		17,769
貸倒引当金	922		849
ゴルフ会員権評価損	3,321		3,321
その他有価証券評価差額金	8,357		12,631
投資有価証券評価損	6,428		6,428
その他	2,601		2,344
繰延税金資産小計	100,036		100,667
評価性引当額	△3,598		△4,858
繰延税金資産合計	96,438		95,809
繰延税金資産の純額	96,438		95,809

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 税額控除	0.4 △0.7		0.6 -
住民税均等割	2.2		3.4
評価性引当額の増減 その他	△32.8 △0.1		- 0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.9		34.9