有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	293,599	285,368
賞与引当金	118,850	102,780
貸倒引当金	17,341	13,177
投資有価証券評価損	54,268	54,268
未払事業税等	13,991	16,971
未払費用	24,548	22,007
ゴルフ会員権評価損	11,295	11,295
固定資産除却損	4,377	―
繰越欠損金	16,330	9,779
その他	53,477	60,712
繰延税金資産小計	608,082千円	576,362千円
評価性引当額	△91,535	△82,950
繰延税金資産合計	516,547千円	493,411千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△206,495千円	△142,300千円
特別償却準備金	△21,363	△14,242
連結子会社の時価評価差額	△17,687	△17,234
その他	△16,696	△13,205
繰延税金負債合計	△262,243千円	△186,983千円
繰延税金資産純額	254,303千円	306,428千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1	%	2.2	%
住民税均等割	2.0	%	2.9	%
のれん償却額	5.9	%	8.6	%
評価性引当額の増減額	△1.1	%	△1.5	%
その他	0.7	%	1.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.2	%	44.0	%