訂正有価証券報告書-第152期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 外貨建予定取引 | 1,289 | - | 147 | |
ユーロ | 外貨建予定取引 | 113 | - | △5 | |
小計 | 1,402 | - | 141 | ||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 外貨建予定取引 | 1,963 | - | △0 | |
小計 | 1,963 | - | △0 | ||
合計 | 3,365 | - | 141 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 外貨建予定取引 | 29 | - | △0 | |
ユーロ | 外貨建予定取引 | 1,445 | 90 | △59 | |
小計 | 1,474 | 90 | △59 | ||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 外貨建予定取引 | 1,051 | - | - | |
小計 | 1,051 | - | - | ||
合計 | 2,525 | 90 | △59 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 53,654 | 47,763 | △1,197 | |
合計 | 53,654 | 47,763 | △1,197 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 60,300 | 60,300 | △774 | |
小計 | 60,300 | 60,300 | △774 | ||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 45,159 | 39,183 | △1,499 | |
小計 | 45,159 | 39,183 | △1,499 | ||
合計 | 105,459 | 99,483 | △2,273 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。