有価証券報告書-第128期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金超過額	(百万円)	41	45
退職給付に係る負債	(百万円)	90	117
減価償却超過額及び減損損失	(百万円)	156	107
税務上の繰越欠損金(注)	(百万円)	355	360
その他	(百万円)	133	142
繰延税金資産小計	(百万円)	777	773
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	(百万円)	△355	△360
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	(百万円)	△327	△284
評価性引当額小計	(百万円)	△683	△645
繰延税金資産合計	(百万円)	93	127
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	(百万円)	△138	△183
繰延税金負債合計	(百万円)	△138	△183
繰延税金負債の純額	(百万円)	△44	△56

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	355	355
評価性引当額	-	-	-	-	-	△355	△355
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	27	333	360
評価性引当額	-	-	-	-	△27	△333	△360
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	(%)	30.4 0.2 △0.4 1.0 5.8 0.1	30.4 0.4 △0.5 1.5 △28.4 △3.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	(%)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	(%)
住民税均等割	(%)
評価性引当額	(%)
その他	(%)
税効果会計適用後の法人税等の負担率	(%)	37.1	△0.1