有価証券報告書-第196期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

31.引当金
(1)引当金の内訳

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
流動負債
環境対策引当金	30	22
製品補償引当金	112	39
事業再編引当金	165	91
役員賞与引当金	747	717
資産除去債務	-	124
その他	1,889	1,483
流動負債 計	2,945	2,478
非流動負債
環境対策引当金	177	189
資産除去債務	491	560
その他	106	28
非流動負債 計	775	777
合 計	3,721	3,256

(2)引当金の増減

(単位:百万円)

	環境対策 引当金	製品補償 引当金	資産除去債務	事業再編 引当金	役員賞与 引当金	その他	合 計
2020年1月1日	239	126	460	412	-	1,858	3,097
当期計上額	4	-	41	-	747	1,518	2,310
目的使用による減少額	△32	△9	△18	△189	-	△908	△1,158
当期戻入額	△0	△5	△54	△36	-	△104	△202
為替換算差額	△3	-	16	△20	-	△210	△218
企業結合による増加	-	-	3	-	-	-	3
支配喪失による減少	-	-	-	-	-	-	-
その他	-	-	42	-	-	△156	△113
2020年12月31日	207	112	491	165	747	1,996	3,721
当期計上額	70	29	160	48	717	2,200	3,227
目的使用による減少額	△7	△5	△13	△130	△316	△602	△1,075
当期戻入額	△69	△96	△24	△5	△430	△2,289	△2,916
為替換算差額	10	-	24	14	-	△57	△9
企業結合による増加	-	-	-	-	-	2,444	2,444
支配喪失による減少	-	-	-	-	-	△2,216	△2,216
その他	△0	-	46	-	-	35	80
2021年12月31日	211	39	684	91	717	1,511	3,256

(3)引当金の説明
① 環境対策引当金
保管するPCB廃棄物等の処理費用の支出に備えるため、翌連結会計年度以降に発生が見込まれる金額を期末において合理的に見積っております。経済的便益の流出が予想される時期は、主に各連結会計年度末日より1年を経過した後の時期であると見込んでおります。
② 製品補償引当金
当社グループの製品の品質に関する補償費用の支出に備えるため、今後必要と認められる金額を計上しております。
③ 資産除去債務
当社グループが使用する固定資産に関する原状回復義務の履行に備えて、将来支払うと見込まれる金額を計上しております。これらの費用は主に1年以上経過した後に支払われることが見込まれますが、将来の事業計画等により影響を受けます。
④ 事業再編引当金
事業再編を開始又は公表した一部の海外連結子会社において発生が見込まれる金額を計上しております。
⑤ 役員賞与引当金
当社の取締役・執行役等に対して当期の業績に基づき翌連結会計年度に支給される見込みの業績連動報酬に係る金額を計上しております。