有価証券報告書-第140期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)
(税効果会計関係)
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 | (単位:百万円) |
| 前事業年度 (平成28年12月31日) | 当事業年度 (平成29年12月31日) | |
| (繰延税金資産) | ||
| 貸倒引当金 | 113 | 113 |
| 賞与引当金 | 157 | 163 |
| 退職給付引当金 | 785 | 781 |
| たな卸資産評価損 | 72 | 74 |
| 投資有価証券評価損 | 25 | 25 |
| 関係会社出資金評価損 | 234 | 234 |
| その他 | 326 | 335 |
| 繰延税金資産小計 | 1,715 | 1,726 |
| 評価性引当額 | △353 | △353 |
| 繰延税金資産合計 | 1,362 | 1,373 |
| (繰延税金負債) | ||
| その他有価証券評価差額金 | △1,641 | △2,034 |
| 固定資産圧縮積立金 | △971 | △1,101 |
| 固定資産圧縮特別勘定積立金 | △113 | - |
| 特別償却準備金 | △18 | △13 |
| その他 | △6 | △5 |
| 繰延税金負債合計 | △2,751 | △3,156 |
| 繰延税金資産(負債)の純額 | △1,388 | △1,782 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 (平成28年12月31日) | 当事業年度 (平成29年12月31日) | |
| 法定実効税率 | 33.0% | 30.8% |
| (調整) | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.2 | 0.7 |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △5.1 | △5.4 |
| 住民税均等割等 | 0.8 | 0.7 |
| 税額控除 | △3.2 | △3.5 |
| 評価性引当額 | △0.1 | △0.0 |
| 税率変更による影響額 | 0.4 | - |
| その他 | △0.2 | 0.4 |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 26.8 | 23.7 |
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