武田薬品工業（4502）の繰延税金資産（IFRS）の推移 - 四半期

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【期間】

連結

2018年3月31日: 649億8000万
2019年3月31日 +36.95%: 889億9100万
2019年6月30日 +0.11%: 890億9200万
2019年9月30日 +69.38%: 1509億800万
2019年12月31日 -1.92%: 1480億900万
2020年3月31日 +108.16%: 3081億200万
2020年6月30日 -0.74%: 3058億2600万
2020年9月30日 -8.96%: 2784億2900万
2020年12月31日 -9.4%: 2522億5200万
2021年3月31日 +40.24%: 3537億6900万
2021年6月30日 -2.89%: 3435億5700万
2021年9月30日 -2.32%: 3355億7500万
2021年12月31日 +5.11%: 3527億1500万
2022年3月31日 +2.79%: 3625億3900万
2022年6月30日 +6.35%: 3855億5900万
2022年9月30日 +2.38%: 3947億5200万
2022年12月31日 -8.96%: 3593億9300万
2023年3月31日 +1.84%: 3660億300万
2023年6月30日 +2.6%: 3755億2200万
2023年9月30日 -10.47%: 3362億1100万
2023年12月31日 -5.81%: 3166億8900万
2024年3月31日 +24.37%: 3938億6500万
2024年6月30日 -3.11%: 3816億3200万
2024年9月30日 -11.35%: 3383億400万
2024年12月31日 +11.22%: 3762億6400万
2025年3月31日 -1.47%: 3707億4500万
2025年6月30日 +8.18%: 4010億5800万
2025年9月30日 -2.82%: 3897億6800万
2025年12月31日 +9.68%: 4274億9000万
2026年3月31日 +27.78%: 5462億6000万
2026年6月30日 -1.3%: 5391億4500万

有報情報

#1 注記事項－法人所得税、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

Shire社は、2018年11月28日に、アイルランド歳入庁から398百万ユーロの課税に関する通知を受領しました。本通知は、2014年にShire社がAbbVie社からの買収の申し出の取下げに関する違約金として受領した1,635百万米ドルの税務上の取り扱いに関係するものです。Shire社は2019年1月に当社によって買収されています。当社グループは、本件に関して税務不服審査委員会に異議申し立てを行い、2020年末に税務不服審査委員会においてヒアリングが行われました。2021年7月30日、当社グループは本件に関して税務不服審査委員会よりアイルランド歳入庁の見解を支持する裁定を受領したことを受けて、本件に関する税金費用を引当計上しました。その後、2023年10月17日、当社グループはアイルランド歳入庁と本違約金の受領に関するすべての債務の完全かつ最終的な解決として、利息を含み罰金を含まない金額である130百万ユーロを以って本税務評価について和解する契約を締結しました。これにより、当社グループは、当第3四半期累計において、未払法人所得税のうち130百万ユーロの和解金を超える部分を振り戻し、税金費用63,547百万円を減額しました。なお、当社グループは、当第3四半期に和解金を支払っております。
実際税負担率は、前第3四半期累計12.6%に対して当第3四半期累計では△46.7%となりました。この減少は主に、当第3四半期累計に認識した上記税金費用の減額によるものです。この減少は、繰延税金資産の評価減および組織再編にかかる税金費用の増加と一部相殺されております。

2024/02/02 13:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

[法人所得税費用]
法人所得税費用は、△469億円(△882億円、前年同期は413億円)となりました。この減少は主に、2014年にShire社がAbbVie社から受領した買収違約金の取り扱いに係る税務評価について、アイルランド歳入庁と和解したことに伴い和解金を超える部分の未払法人所得税を振り戻したことによる税金費用の減額635億円および税引前四半期利益の減少によるものです。これらの減少は、繰延税金資産の評価減および組織再編にかかる税金費用と一部相殺されております。
[四半期利益]

2024/02/02 13:00

#3 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

③ 【要約四半期連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
その他の非流動資産	63,325	54,703
繰延税金資産	366,003	316,689
非流動資産合計	11,559,794	11,794,117

2024/02/02 13:00