有価証券報告書-第85期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	54百万円		57百万円
未払事業税	3		9
返品調整引当金	7		-
退職給付に係る負債	187		196
投資有価証券評価損	41		41
構造改革損	153		131
減損損失	2		2
長期前払費用	27		20
試験研究費	58		28
その他	62		69
評価性引当額	△410		△400
繰延税金資産合計	188		157
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	513		539
固定資産圧縮積立金	375		374
繰延税金負債合計	888		913
繰延税金負債の純額	700		755

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△ 0.8		△ 0.7
税額控除	△ 3.4		△ 4.2
住民税均等割	3.3		2.2
子会社税率差異	0.1		0.0
評価性引当額の増減	△12.9		△ 2.7
その他	△ 0.4		△ 0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.2		26.4