有価証券報告書-第83期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	56百万円		45百万円
賞与引当金	228		233
研究開発費	502		457
株式報酬費用	96		90
賞与引当金に係る社会保険料	36		45
たな卸資産評価損	44		46
貯蔵品在庫	1		1
資産除去債務	10		10
その他	72		73
繰延税金資産小計	1,049		1,005
評価性引当額	△24		△13
繰延税金資産合計	1,024		992
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△312		△446
圧縮記帳積立金の積立	△36		△32
その他有価証券評価差額金	△10		△12
その他	△4		△4
繰延税金負債合計	△363		△496
繰延税金資産の純額	661		495

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.34
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.00
住民税均等割	0.59
試験研究費等の特別控除	△5.81
その他	△0.63
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.10