有価証券報告書-第84期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	45	百万円		82	百万円
賞与引当金	233			237
研究開発費	457			468
株式報酬費用	90			97
賞与引当金に係る社会保険料	45			50
棚卸資産評価損	46			100
貯蔵品在庫	1			2
資産除去債務	10			10
その他	73			59
繰延税金資産小計	1,005			1,109
評価性引当額	△13			△14
繰延税金資産合計	992			1,095
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△446			△463
圧縮記帳積立金の積立	△32			△29
その他有価証券評価差額金	△12			△14
その他	△4			△4
繰延税金負債合計	△496			△511
繰延税金資産の純額	495			583

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。