有価証券報告書-第71期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については銀行等金融機関からの借入および社債の発行による方針です。デリバティブは、外貨建債権・債務に係る将来の為替レートの変動を回避する目的で包括的な為替予約取引および通貨スワップ取引を利用し、また、借入金の金利変動リスクをヘッジする目的で金利スワップ取引を利用し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形および売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループ各社の与信管理規程、売掛金管理細則等に従い、取引先毎の期日管理および残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況等を定期的に把握する体制としています。
有価証券および投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。なお、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形および買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが5ヶ月以内の支払期日です。
借入金および社債は、主に投資および営業取引に係る資金調達であり、主に固定金利によるものです。
デリバティブは、金利変動リスクをヘッジする目的で金利スワップ取引、外貨建債権・債務に係る為替変動リスクをヘッジする目的で為替予約取引および通貨スワップ取引を利用します。デリバティブ取引の契約先はいずれも信用度の高い国内銀行であるため、相手方の契約不履行によるリスクはほとんどないと判断しております。なお、デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っております。
また、営業債務および借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	36,357	36,357	-
(2) 受取手形及び売掛金	32,737	32,737	-
(3) 投資有価証券	523	523	-
(4) 長期貸付金	3,935	3,935	-
資産計	73,553	73,553	-
(1) 支払手形及び買掛金	12,318	12,318	-
(2) 電子記録債務	1,290	1,290	-
(3) 短期借入金	10,000	10,000	-
(4) 未払金	7,107	7,107	-
(5) 未払法人税等	1,050	1,050	-
(6) 社債	35,000	34,436	△563
(7) 長期借入金(※1)	20,382	20,220	△162
負債計	87,149	86,424	△725
デリバティブ取引(※2)	-	-	-

(※1)(7) 長期借入金は、1年以内に返済予定のものを含めております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	42,961	42,961	-
(2) 受取手形及び売掛金	46,619	46,619	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	488	488	-
(4) 長期貸付金	4,003	4,003	-
(5) 差入保証金	18,260	17,988	△271
資産計	112,333	112,062	△271
(1) 支払手形及び買掛金	18,150	18,150	-
(2) 電子記録債務	2,115	2,115	-
(3) 短期借入金	4,500	4,500	-
(4) 未払金	12,407	12,407	-
(5) 未払法人税等	2,374	2,374	-
(6) 社債	35,000	34,902	△97
(7) 長期借入金(※1)	26,220	26,165	△55
(8) リース債務(※2)	14,735	14,732	△3
負債計	115,504	115,348	△155
デリバティブ取引(※3)	-	-	-

(※1)(7) 長期借入金は、1年以内に返済予定のものを含めております。
(※2)(8) リース債務は、1年以内に返済予定のものを含めております。
(※3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的毎の有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4) 長期貸付金
長期貸付金については、変動金利によっており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 差入保証金
これらの時価は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 電子記録債務、(3) 短期借入金、(4) 未払金、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 社債
これらの時価は、元利金の合計額を当該社債の残存期間および信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(7) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(8) リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を当該リースの残存期間および信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式等	10,871	9,900
出資金	1,406	2,577
関係会社出資金	20	220

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	36,357	-	-	-
受取手形及び売掛金	32,737	-	-	-
長期貸付金	-	3,933	2	-
合計	69,095	3,933	2	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	42,961	-	-	-
受取手形及び売掛金	46,619	-	-	-
長期貸付金	-	4,002	1	-
合計	89,581	4,002	1	-

4.短期借入金、社債および長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	10,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	10,000	25,000
長期借入金	4,166	3,894	3,621	3,700	-	5,000
合計	14,166	3,894	3,621	3,700	10,000	30,000

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	4,500	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	10,000	-	25,000
長期借入金	3,899	3,621	3,700	-	10,000	5,000
合計	8,399	3,621	3,700	10,000	10,000	30,000