有価証券報告書-第84期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は設備投資等、資金需要に対処するための流動性の確保に配慮し、安全性を優先して資金運用を行っております。
(2)金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては取引規程に従い与信管理を行い、リスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は市場価格の変動リスクに晒されておりますが、社債、投資信託、株式の商品別にリスクとリターンのバランスを勘案した上で運用しており、随時時価を把握するなどの管理を行っております。
当社が利用するデリバティブは円・豪ドル外為相場に連動した変動利付債の運用によるもので、債券市場価格および為替相場の変動によるリスクに晒されております。デリバティブ取引の利用にあたっては信用度の高い金融機関と取引を行っており、相手方の契約不履行により生じる信用リスクは極めて少ないと認識しております。有価証券、投資有価証券の運用は年度運用計画の枠内で実行しており、毎月の運用状況を取締役会へ報告する体制となっております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表に含めておりません。((注)2をご参照下さい。)
前事業年度(平成27年3月31日)
当事業年度(平成28年3月31日)
(注)1 金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金、(5)関係会社預け金
これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券及び投資有価証券
① これらの時価について、株式ならびに上場投資信託は取引所の価格、債券は取引金融機関から提示された時価情報、非上場投資信託は公表された基準価額によっております。
② 組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品は複合金融商品全体を時価評価しております。
③ 保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
上記については市場価格がなく、かつ時価の算定が極めて困難と認められるため「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権および満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
当事業年度(平成28年3月31日)
4 社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
附属明細表「社債明細表」および「借入金等明細表」をご参照ください。
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は設備投資等、資金需要に対処するための流動性の確保に配慮し、安全性を優先して資金運用を行っております。
(2)金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては取引規程に従い与信管理を行い、リスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は市場価格の変動リスクに晒されておりますが、社債、投資信託、株式の商品別にリスクとリターンのバランスを勘案した上で運用しており、随時時価を把握するなどの管理を行っております。
当社が利用するデリバティブは円・豪ドル外為相場に連動した変動利付債の運用によるもので、債券市場価格および為替相場の変動によるリスクに晒されております。デリバティブ取引の利用にあたっては信用度の高い金融機関と取引を行っており、相手方の契約不履行により生じる信用リスクは極めて少ないと認識しております。有価証券、投資有価証券の運用は年度運用計画の枠内で実行しており、毎月の運用状況を取締役会へ報告する体制となっております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表に含めておりません。((注)2をご参照下さい。)
前事業年度(平成27年3月31日)
| (単位:千円) |
| 貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 3,045,075 | 3,045,075 | - |
| (2)受取手形 | 50,989 | 50,989 | - |
| (3)売掛金 | 2,997,389 | 2,997,389 | - |
| (4)有価証券及び投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 15,393,376 | 15,393,376 | - |
| (5)関係会社預け金 | 4,819,822 | 4,819,822 | - |
当事業年度(平成28年3月31日)
| (単位:千円) |
| 貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 2,784,286 | 2,784,286 | - |
| (2)受取手形 | 29,028 | 29,028 | - |
| (3)売掛金 | 2,913,671 | 2,913,671 | - |
| (4)有価証券及び投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 16,664,435 | 16,664,435 | - |
| (5)関係会社預け金 | 2,635,373 | 2,635,373 | - |
(注)1 金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金、(5)関係会社預け金
これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券及び投資有価証券
① これらの時価について、株式ならびに上場投資信託は取引所の価格、債券は取引金融機関から提示された時価情報、非上場投資信託は公表された基準価額によっております。
② 組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品は複合金融商品全体を時価評価しております。
③ 保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
| (単位:千円) |
| 区分 | 平成27年3月31日 | 平成28年3月31日 |
| 非上場株式 | 63,950 | 63,950 |
上記については市場価格がなく、かつ時価の算定が極めて困難と認められるため「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権および満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
|
当事業年度(平成28年3月31日)
| (単位:千円) |
| 1年以内 | 1年超 5年以内 | 5年超 10年以内 | 10年超 | |
| 現金及び預金 | 2,779,440 | - | - | - |
| 受取手形 | 29,028 | - | - | - |
| 売掛金 | 2,913,671 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| ① 債券 | ||||
| 社債 | - | 800,000 | 100,000 | - |
| その他 | - | - | 300,000 | 300,000 |
| ② その他 | - | 1,600,000 | 1,600,000 | 1,000,000 |
| 計 | - | 2,400,000 | 2,000,000 | 1,300,000 |
| 関係会社預け金 | 2,635,373 | - | - | - |
| 合計 | 8,357,513 | 2,400,000 | 2,000,000 | 1,300,000 |
4 社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
附属明細表「社債明細表」および「借入金等明細表」をご参照ください。