新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
そーせいグループ株式会社2026年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債(以下、「本新株予約権付社債」といい、そのうち社債のみを「本社債」、新株予約権のみを「本新株予約権」といいます。)

2023/03/23 16:25

#2 提出会社の株式事務の概要（連結）

(1) 会社法第189条第2項各号に掲げる権利
(2) 募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
(3) 前条に規定する単元未満株式の売渡しを請求する権利

2023/03/23 16:25

#3 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)社債のキャッシュ・フローを伴う変動には、連結キャッシュ・フロー計算書の「社債の発行による収入」29,855百万円の一部である新株予約権相当額2,642百万円及び「社債の買入消却による支出」△18,958百万円の一部である新株予約権相当額△3,877百万円は含まれておりません。
(2) 非資金取引

2023/03/23 16:25

#4 注記事項－株式に基づく報酬、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社は、当社及び当社の100%子会社の役員及び資格を有する従業員に対し、ストック・オプションを付与しております。ストック・オプションの行使により付与される株式は当社が発行する株式です。

決議年月日	(第31回新株予約権)2017年5月15日	(第32回新株予約権)2017年5月15日	(第33回新株予約権)2017年5月15日
当初付与対象者の区分及び人数(名)	取締役5名、執行役3名及び子会社従業員4名	従業員7名、子会社取締役2名及び子会社従業員7名	従業員1名及び子会社従業員102名
新株予約権の数(個) ※	173	12	23[18]
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 69,200 (注)4	普通株式 4,800 (注)4	普通株式 9,200 (注)4[7,200]
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	1 (注)5	3,069 (注)5	3,069 (注)5
新株予約権の行使期間 ※	自 2020年7月1日至 2027年4月30日	自 2020年7月1日至 2027年4月30日	自 2020年7月1日至 2027年4月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 3,088資本組入額 1,544	発行価格 5,015資本組入額 2,508	発行価格 5,015資本組入額 2,508
新株予約権の行使の条件 ※	(注)6	(注)6	(注)6
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	当社取締役会決議による承認	当社取締役会決議による承認	当社取締役会決議による承認
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3	(注)3	(注)3

決議年月日	(第34回新株予約権)2017年11月21日	(第35回新株予約権)2017年11月21日
当初付与対象者の区分及び人数(名)	従業員3名	子会社従業員9名
新株予約権の数(個) ※	2	1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 800 (注)4	普通株式 400 (注)4
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	2,673 (注)5	2,673 (注)5
新株予約権の行使期間 ※	自 2020年12月1日至 2027年10月29日	自 2020年12月1日至 2027年10月29日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 4,227資本組入額 2,114	発行価格 4,227資本組入額 2,114
新株予約権の行使の条件 ※	(注)6	(注)6
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	当社取締役会決議による承認	当社取締役会決議による承認
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3	(注)3

※ 当事連結会計年度の末日(2022年12月31日)における内容を記載しています。当連結会計年度の末日(2022年12月31日)から有価証券報告書提出日の属する月の前月末(2023年2月28日)にかけて変更された事項は、提出日の前月末(2023年2月28日)における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当連結会計年度の末日における内容から変更ありません。
(注)1.当社が時価を下回る払込金額で新株式を発行する場合、新株予約権の行使により株式を発行する場合の行使価額は以下の算式により調整し、調整により生ずる1株未満の端数は切り上げるものとします。

2023/03/23 16:25

#5 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)1.転換社債型新株予約権付社債に関する記載は次の通りです。

銘柄	2026年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価額(円)	2,235
発行価額の総額(百万円)	30,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(百万円)	-
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	自 2021年8月10日 至 2026年7月13日

(注)各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その額面金額と同額とする。
社債の流動性リスク管理及び金利リスク管理等については、注記「9.金融商品」を参照ください。

2023/03/23 16:25

#6 注記事項－資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 授権株式数、発行済株式総数及び自己株式

	授権株式数(株)	発行済株式総数(株)	自己株式(株)
2021年1月1日	149,376,000	80,596,128	213
新株予約権の行使による増加	-	584,000	-
事後交付型株式報酬(RSU)制度に係る株式割当による増加	-	201,876	-
2021年12月31日	149,376,000	81,518,316	213
新株予約権の行使による増加	-	5,200	-
事後交付型株式報酬(RSU)制度に係る株式割当による増加	-	380,071	-

(注) 当社の発行する株式は、すべて権利内容に何ら限定のない無額面の普通株式です。
(2) 資本剰余金

2023/03/23 16:25

#7 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	当連結会計年度(2022年12月31日)		前連結会計年度(2021年12月31日)
	金額(百万円)	構成割合(%)	金額(百万円)	構成割合(%)

(注)転換社債の発行総額は30,000百万円です。帳簿価額は発行総額から新株予約権相当額及び直接発行費用を控除し、実効金利法を用いた償却原価により測定しております。
(2) 金融商品の分類

2023/03/23 16:25

#8 注記事項－関連当事者、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(a) 役員及び個人主要株主等

種類	氏名	取引内容	取引金額(百万円)	期末残高(百万円)
役員	田村 眞一	新株予約権の行使 (注)2	0	-
		金銭報酬債権の現物出資 (注)3	91	-

(注)1.価格その他の取引条件は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の契約内容に基づき決定しております。
2.2017年5月15日開催の取締役会決議に基づき付与された第31回新株予約権のうち、当連結会計年度における権利行使を記載しております。

2023/03/23 16:25

#9 注記事項－１株当たり利益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

希薄化後1株当たり当期利益及びその算定上の基礎は以下のとおりです。

	当連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)	前連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
業績連動型株式報酬による増加(株)	7,922	80,114
転換社債型新株予約権付社債による増加(株)	-	-
希薄化後1株当たり当期利益の算定に使用する普通株式の加重平均株式数(株)	82,590,441	82,005,906
希薄化後1株当たり当期利益(円)	4.63	12.40
希薄化効果を有しないため希薄化後1株当たり当期利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	第32回新株予約権第33回新株予約権第34回新株予約権第35回新株予約権(計 普通株式 15,200株)2026年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債(普通株式 13,422,818株)	第32回新株予約権第33回新株予約権第34回新株予約権第35回新株予約権(計 普通株式 18,000株)2026年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債(普通株式 13,422,818株)

2023/03/23 16:25

#10 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)1.「提出日現在発行数」欄には、2023年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権等の行使により発行された株式数は含まれていません。
2.当社株式は、2023年3月15日付で、東京証券取引所グロース市場から、東京証券取引所プライム市場へ市場変更しております。

2023/03/23 16:25

#11 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

(注)1.2018年5月10日開催の取締役会決議により、2018年7月1日付で普通株式1株につき4株の割合とする株式分割に伴う定款の変更が行われ、発行済株式総数は57,164,952株増加しています。
2.2018年4月1日から2018年12月31日までの新株予約権等の行使により発行済株式総数は82,000株増加し、これによる資本金及び資本準備金の増加額は、それぞれ72百万円です。
3.2019年1月1日から2019年12月31日までの新株予約権等の行使により発行済株式総数は771,200株増加し、これによる資本金及び資本準備金の増加額は、それぞれ625百万円です。

2023/03/23 16:25

#12 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2023/03/23 16:25