ネクセラファーマ（4565）の新株予約権の推移 - 通期

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
ネクセラファーマ株式会社2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債(以下、「本新株予約権付社債」といい、そのうち社債のみを「本社債」、新株予約権のみを「本新株予約権」といいます。)

2026/03/25 16:01

#2 提出会社の株式事務の概要（連結）

(1) 会社法第189条第2項各号に掲げる権利
(2) 募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
(3) 前条に規定する単元未満株式の売渡しを請求する権利

2026/03/25 16:01

#3 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 社債のキャッシュ・フローを伴う変動には、連結キャッシュ・フロー計算書の「社債の償還による支出」△4,838百万円の一部である新株予約権相当額10百万円は含まれておりません。
前連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

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#4 注記事項－株式に基づく報酬、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社は、当社及び当社の100%子会社の役員及び資格を有する従業員に対し、ストック・オプションを付与しております。ストック・オプションの行使により付与される株式は当社が発行する株式です。

決議年月日	(第31回新株予約権)2017年5月15日	(第32回新株予約権)2017年5月15日	(第33回新株予約権)2017年5月15日
当初付与対象者の区分及び人数(名)	取締役5名、執行役3名及び子会社従業員4名	従業員7名、子会社取締役2名及び子会社従業員7名	従業員1名及び子会社従業員102名
新株予約権の数(個) ※	173	7	15
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 69,200(注)4	普通株式 2,800(注)4	普通株式 6,000(注)4
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	1(注)5	3,067(注)5	3,067(注)5
新株予約権の行使期間 ※	自 2020年7月1日至 2027年4月30日	自 2020年7月1日至 2027年4月30日	自 2020年7月1日至 2027年4月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 3,088資本組入額 1,544	発行価格 5,015資本組入額 2,508	発行価格 5,015資本組入額 2,508
新株予約権の行使の条件 ※	(注)6	(注)6	(注)6
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	当社取締役会決議による承認	当社取締役会決議による承認	当社取締役会決議による承認
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3	(注)3	(注)3

決議年月日	(第34回新株予約権)2017年11月21日	(第35回新株予約権)2017年11月21日
当初付与対象者の区分及び人数(名)	従業員3名	子会社従業員9名
新株予約権の数(個) ※	2	1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 800 (注)4	普通株式 400 (注)4
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	2,672 (注)5	2,672 (注)5
新株予約権の行使期間 ※	自 2020年12月1日至 2027年10月29日	自 2020年12月1日至 2027年10月29日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 4,227資本組入額 2,114	発行価格 4,227資本組入額 2,114
新株予約権の行使の条件 ※	(注)6	(注)6
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	当社取締役会決議による承認	当社取締役会決議による承認
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3	(注)3

※ 当連結会計年度の末日(2025年12月31日)における内容を記載しています。なお、有価証券報告書提出日の属する前月末(2026年2月28日)現在において、これらの事項に変更はありません。
(注) 1.当社が時価を下回る払込金額で新株式を発行する場合、新株予約権の行使により株式を発行する場合の行使価額は以下の算式により調整し、調整により生ずる1株未満の端数は切り上げるものとします。

2026/03/25 16:01

#5 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 1 転換社債型新株予約権付社債に関する記載は次の通りです。

銘柄	2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価額(円)	1,782
発行価額の総額(百万円)	32,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(百万円)	-
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	自 2023年12月28日 至 2028年11月30日

各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その額面金額と同額とする。
2 当連結会計年度において、額面5,000百万円の買入を行うとともに、発行要項から新株予約権付社債権者の選択による繰上償還請求権(繰上償還日は2026年12月14日)に係る条項を削除する変更をいたしました。

2026/03/25 16:01

#6 注記事項－資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② 新株予約権
当社はストック・オプション制度を採用し会社法に基づく新株予約権を発行しております。当該制度の詳細については、「22.株式報酬」に記載しております。
また、転換社債型新株予約権付社債を発行し、当該社債発行時の新株予約権に係る公正価値を資本剰余金に計上しております。

2026/03/25 16:01

#7 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	当連結会計年度(2025年12月31日)		前連結会計年度(2024年12月31日)
	金額(百万円)	構成割合(%)	金額(百万円)	構成割合(%)

(注) 1 前連結会計年度における定期預金3,935百万円は、3か月から6か月満期の定期預金です。当連結会計年度において、全額現金及び現金同等物に振り替えております。
2 転換社債は2025年12月に一部買入を行いました。転換社債の帳簿価額は、発行総額から新株予約権相当額及び直接発行費用を控除し、実効金利法を用いた償却原価により測定しております。
3 借入金の帳簿価額は、借入金額から直接借入費用を控除し、実効金利法を用いた償却原価により測定しております。

2026/03/25 16:01

#8 注記事項－１株当たり利益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 当連結会計年度及び前連結会計年度においては、新株予約権の行使等が1株当たり当期損失を減少させるため、潜在株式は希薄化効果を有していません。

2026/03/25 16:01

#9 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注) 「提出日現在発行数」欄には、2026年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権等の行使により発行された株式数は含まれていません。

2026/03/25 16:01

#10 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

後交付型株式報酬(RSU)制度による新株式の発行により発行済株式総数は201,876株増加し、これによる資本金及び資本準備金の増加額は、それぞれ186百万円です。
4.2022年1月1日から2022年12月31日までの新株予約権等の行使により発行済株式総数は5,200株増加し、これによる資本金及び資本準備金の増加額は、それぞれ9百万円です。
5.事後交付型株式報酬(RSU)制度による新株式の発行により発行済株式総数は380,071株増加し、これによる資本金及び資本準備金の増加額は、それぞれ278百万円です。

2026/03/25 16:01

#11 社債条件変更損に関する注記

債条件変更損
当社は、2023年12月14日に発行した2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債について、発行要項から新株予約権付社債権者の選択による繰上償還請求権(繰上償還日は2026年12月14日)に係る条項を削除する変更を行いました。条件変更にかかった費用は、当事業年度において損益計算書の営業外費用「社債条件変更損」に4,836百万円計上しております。

2026/03/25 16:01

#12 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2026/03/25 16:01