有価証券報告書-第85期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	270,550千円	265,081千円
子会社株式評価損	404,631千円	279,006千円
賞与引当金	96,627千円	94,294千円
賞与引当金に係る社会保険料	14,041千円	14,112千円

その他	133,359千円	88,610千円
小計	919,210千円	741,105千円
評価性引当額	△470,711千円	△315,827千円
繰延税金資産合計	448,498千円	425,277千円

繰延税金負債
資産圧縮積立金	49,771千円	44,690千円
その他有価証券評価差額金	46,615千円	18,236千円
未収配当金の源泉税額	15,000千円	10,000千円
繰延税金負債合計	111,386千円	72,927千円

繰延税金資産の純額	337,112千円	352,350千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となる主な項目別内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	29.97%	29.74%
(調整項目)
交際費等永久に 損金に算入されない項目	1.57%	0.80%
関係会社債権放棄損否認	20.87%	1.24%
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△13.15%	△5.15%
住民税均等割額	3.25%	1.48%
子会社清算に伴う 評価性引当額認容	― %	△14.78%
試験研究費等税額控除	△8.28%	△3.32%
外国子会社配当金源泉税額	4.17%	1.96%
その他	△0.17%	0.21%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.23%	12.18%