有価証券報告書-第87期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
子会社株式評価損	279,006千円	279,006千円
退職給付引当金	263,283千円	264,342千円
賞与引当金	92,403千円	105,988千円
その他有価証券評価差額金	36,709千円	6,744千円
賞与引当金に係る社会保険料	13,800千円	15,981千円
その他	82,997千円	70,965千円
小計	768,202千円	743,029千円
評価性引当額	△314,232千円	△327,138千円
繰延税金資産合計	453,969千円	415,890千円
繰延税金負債
資産圧縮積立金	39,671千円	34,651千円
未収配当金の源泉税額	15,000千円	20,000千円
その他有価証券評価差額金	13,664千円	57,718千円
繰延税金負債合計	68,336千円	112,370千円
繰延税金資産の純額	385,633千円	303,519千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となる主な項目別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.74%	29.74%
(調整項目)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.95%	0.33%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.12%	△6.58%
住民税均等割額	1.87%	1.31%
試験研究費等税額控除	△6.49%	△4.92%
外国子会社配当金源泉税額	1.65%	1.74%
その他	1.46%	2.85%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.06%	24.47%