有価証券報告書-第83期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	81,706千円	81,647千円
賞与引当金に係る社会保険料	12,402千円	12,665千円
その他	30,666千円	31,509千円
合計	124,775千円	125,821千円
繰延税金負債(流動)
未収配当金の源泉税額	― 千円	14,400千円
合計	― 千円	14,400千円
繰延税金資産(流動)の純額		111,421千円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	213,934千円	225,194千円
子会社株式評価損	133,043千円	225,065千円
その他	57,223千円	38,316千円
小計	404,201千円	488,576千円
評価性引当額	△153,855千円	△246,702千円
合計	250,346千円	241,874千円
繰延税金負債(固定)
資産圧縮積立金	60,131千円	54,949千円
その他有価証券評価差額金	26,654千円	50,148千円
合計	86,786千円	105,098千円
繰延税金資産(固定)の純額	163,559千円	136,775千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となる主な項目別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.11%	29.97%
(調整項目)
交際費等永久に 損金に算入されない項目	1.52%	4.06%
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△5.43%	△16.57%
住民税均等割額	2.95%	4.11%
子会社株式評価損否認額	― %	22.92%
試験研究費等税額控除	△8.92%	△10.98%
外国子会社配当金源泉税額	2.60%	6.86%
税率変更による 期末繰延税金資産の減額修正	3.06%	― %
土地売却益の益金不算入額	― %	△2.98%
その他	△0.20%	0.89%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.69%	38.28%