有価証券報告書-第88期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
子会社株式評価損	279,006千円	279,006千円
退職給付引当金	264,342千円	266,570千円
賞与引当金	105,988千円	104,394千円
その他有価証券評価差額金	6,744千円	1,170千円
賞与引当金に係る社会保険料	15,981千円	15,799千円
その他	70,965千円	85,469千円
小計	743,029千円	752,411千円
評価性引当額	△327,138千円	△298,617千円
繰延税金資産合計	415,890千円	453,793千円
繰延税金負債
資産圧縮積立金	34,651千円	29,860千円
未収配当金の源泉税額	20,000千円	-千円
その他有価証券評価差額金	57,718千円	49,950千円
繰延税金負債合計	112,370千円	79,811千円
繰延税金資産の純額	303,519千円	373,981千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となる主な項目別内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	29.74%	29.74%
(調整項目)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.33%	0.20%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.58%	△5.50%
住民税均等割額	1.31%	0.93%
試験研究費等税額控除	△4.92%	△3.51%
外国子会社配当金源泉税額	1.74%	3.40%
その他	2.85%	△2.90%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.47%	22.36%