有価証券報告書-第86期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
子会社株式評価損	279,006千円	279,006千円
退職給付引当金	265,081千円	263,283千円
賞与引当金	94,294千円	92,403千円
その他有価証券評価差額金	12,422千円	36,709千円
賞与引当金に係る社会保険料	14,112千円	13,800千円
その他	76,187千円	82,997千円
小計	741,105千円	768,202千円
評価性引当額	△315,827千円	△314,232千円
繰延税金資産合計	425,277千円	453,969千円
繰延税金負債
資産圧縮積立金	44,690千円	39,671千円
未収配当金の源泉税額	10,000千円	15,000千円
その他有価証券評価差額金	18,236千円	13,664千円
繰延税金負債合計	72,927千円	68,336千円
繰延税金資産の純額	352,350千円	385,633千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となる主な項目別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.74%	29.74%
(調整項目)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.80%	0.95%
関係会社債権放棄損否認	1.24%	- %
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.15%	△7.12%
住民税均等割額	1.48%	1.87%
子会社清算に伴う評価性引当額認容	△14.78%	- %
試験研究費等税額控除	△3.32%	△6.49%
外国子会社配当金源泉税額	1.96%	1.65%
その他	0.21%	1.46%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.18%	22.06%