有価証券報告書-第73期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

項目	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産		百万円		百万円
退職給付引当金	4,490		3,583
未払賞与	1,004		1,016
貸倒引当金	733		4,713
関係会社株式評価損	11,178		8,947
その他	5,524		4,726
繰延税金資産小計	22,929		22,985
評価性引当額	△13,831		△15,083
繰延税金資産合計	9,098		7,902
繰延税金負債		百万円		百万円
その他有価証券評価差額金	△45		△31
長期前払年金費用	△4,895		△5,606
その他	△199		△86
繰延税金負債合計	△5,139		△5,723
繰延税金資産の純額	3,959		2,179

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

項目	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
		%		%
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△37.3		△4.3
研究開発費の税額控除	-		△2.4
評価性引当額	20.6		△3.6
のれん償却	3.6		2.2
抱合せ株式消滅差損	-		7.0
組織再編による影響	-		△15.9
その他	1.1		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.6		12.5