有価証券報告書-第56期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要に応じて短期的な運転資金や設備資金などを銀行借入により調達しております。また、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんどが4か月以内の支払期日であります。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で5年後であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク (取引先の契約不履行等に係るリスク) の管理
当社は、営業債権について、各取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、同様の管理を行っております。
② 市場リスク (為替や金利等の変動リスク) の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体 (取引先企業) の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク (支払期日に支払いを実行できなくなるリスク) の管理
当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち46.2%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	4,853,417	4,853,417	―
(2) 受取手形及び売掛金	4,124,360	4,124,360	―
(3) 電子記録債権	678,267	678,267	―
(4) 未収入金	274,352	274,352	―
(5) 投資有価証券
その他有価証券	328,574	328,574	―
(6) 金銭の信託	50,000	50,000	―
(7) 長期性預金	21,850	21,865	15
資産計	10,330,822	10,330,838	15
(1) 支払手形及び買掛金	2,771,962	2,771,962	―
(2) 短期借入金	2,565,077	2,565,077	―
(3) 未払法人税等	63,911	63,911	―
(4) 長期借入金(※1)	2,656,611	2,653,147	△3,463
負債計	8,057,562	8,054,098	△3,463

(※1) 1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
(※2) 連結貸借対照表の「その他(有価証券)」に「投資信託受益証券」202,005千円が計上されておりますが、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の表には含めておりません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	4,959,307	4,959,307	―
(2) 受取手形及び売掛金	4,106,547	4,106,547	―
(3) 電子記録債権	516,300	516,300	―
(4) 未収入金	312,600	312,600	―
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	283,824	283,824	―
(6) 金銭の信託	50,000	50,000	―
資産計	10,228,579	10,228,579	―
(1) 支払手形及び買掛金	2,837,204	2,837,204	―
(2) 短期借入金	3,034,154	3,034,154	―
(3) 未払法人税等	46,292	46,292	―
(4) 長期借入金(※)	3,049,417	3,048,171	△1,245
負債計	8,967,067	8,965,822	△1,245

(※) 1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権、並びに(4) 未収入金
これらはすべて短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(6) 金銭の信託
合同運用の金銭の信託であり、取引金融機関から提示された価格により時価を算定しております。
(7) 長期性預金
長期性預金については、元利金の合計額を同様の新規預金を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、並びに(3) 未払法人税等
これらはすべて短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	4,853,417	―	―	―
受取手形及び売掛金	4,124,360	―	―	―
電子記録債権	678,267	―	―	―
未収入金	274,352	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	―	60,000	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの(その他)	202,005	―	―	―
金銭の信託	―	―	50,000	―
長期性預金	―	21,850	―	―
合計	10,132,404	81,850	50,000	―

当連結会計年度(平成28年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	4,959,307	―	―	―
受取手形及び売掛金	4,106,547	―	―	―
電子記録債権	516,300	―	―	―
未収入金	312,600	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	40,000	20,000	―	―
金銭の信託	―	―	50,000	―
合計	9,934,754	20,000	50,000	―

(注3) 長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,565,077	―	―	―	―	―
長期借入金	977,194	845,168	523,383	250,866	60,000	―
合計	3,542,271	845,168	523,383	250,866	60,000	―

当連結会計年度(平成28年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	3,034,154	―	―	―	―	―
長期借入金	1,145,168	823,383	550,866	360,000	170,000	―
合計	4,179,322	823,383	550,866	360,000	170,000	―