有価証券報告書-第49期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、主に包装用フィルム及び包装機械事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行等金融機関)を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に取引先企業との業務等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。長期借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、借入期間は最長で決算日後6年6ヶ月であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、販売管理規程(売上債権管理細則)に従い、営業債権については、各営業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
当事業年度の決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスクの管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新し、適正資金残高を維持すること等により、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度 (平成25年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,555,324	3,555,324	-
(2) 受取手形	1,294,045	1,294,045	-
(3) 売掛金	4,324,746	4,324,746	-
(4) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	219,194	219,194	-
資産計	9,393,311	9,393,311	-
(1) 買掛金	2,891,294	2,891,294	-
(2) 未払金	790,620	790,620	-
(3) 長期借入金(*)	3,397,474	3,408,109	10,635
負債計	7,079,388	7,090,024	10,635

(*)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
当事業年度 (平成26年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	4,471,280	4,471,280	-
(2) 受取手形	1,089,381	1,089,381	-
(3) 売掛金	4,292,822	4,292,822	-
(4) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	236,076	236,076	-
資産計	10,889,559	10,889,559	-
(1) 買掛金	3,004,327	3,004,327	-
(2) 未払金	435,915	435,915	-
(3) 長期借入金(*)	5,445,178	5,452,368	7,190
負債計	8,885,420	8,892,611	7,190

(*)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については(有価証券関係)注記を参照ください。
負 債
(1) 買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映することから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
非上場有価証券	62,686	165,776

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度 (平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,700,000	-	-	-
受取手形	1,294,045	-	-	-
売掛金	4,324,746	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(その他)	-	-	-	-
合計	7,318,792	-	-	-

当事業年度 (平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,700,000	-	-	-
受取手形	1,089,381	-	-	-
売掛金	4,292,822	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(その他)	-	-	-	-
合計	7,082,203	-	-	-

(注4)長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度 (平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	597,696	597,696	597,696	597,696	553,690	453,000
合計	597,696	597,696	597,696	597,696	553,690	453,000

当事業年度 (平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	1,011,696	1,011,696	1,011,696	967,690	699,600	742,800
合計	1,011,696	1,011,696	1,011,696	967,690	699,600	742,800