有価証券報告書-第94期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金損金算入限度超過額	20,824千円		20,519千円
退職給付引当金損金算入限度超過額	122,316		130,040
役員退職慰労引当金否認額	7,843		1,544
税務上の繰越欠損金	6,269		372
棚卸資産評価損否認額	15,257		19,954
減損損失否認額	15,228		12,017
その他	4,637		749
繰延税金資産小計	192,379		185,197
評価性引当額	△145,711		△156,164
繰延税金資産合計	46,668		29,033
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△678
繰延税金負債合計	-		△678
繰延税金資産の純額	46,668		28,354

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	1.8		5.2
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.8
評価性引当額の増減	△3.5		23.8
その他	△0.4		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5		58.2