	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与否認額	306	百万円	316	百万円
繰延税金負債合計	811	百万円	875	百万円
繰延税金資産の純額	2,345	百万円	1,987	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/06/29 14:38

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与否認額	356百万円	369百万円
繰延税金負債合計	1,342百万円	2,251百万円
繰延税金資産の純額	2,085百万円	724百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/29 14:38

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

イ.資産
当連結会計年度末の資産合計は76,862百万円となり、前連結会計年度に比べ4,607百万円増加となりました。これは主に、繰延税金資産が1,341百万円減少しましたが、退職給付に係る資産が2,691百万円、有形固定資産が2,265百万円、現金及び預金が1,119百万円増加したことによるものであります。
ロ.負債

2022/06/29 14:38

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表の「注記事項 (重要な会計上の見積り) 1 たな卸資産の評価」に記載した内容と同一であるため、記載を省略しております。
2 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/06/29 14:38

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

他方、プラスチック事業、産業資材事業における「商品及び製品」は、前述のとおり、たな卸資産の評価に関する影響は限定的であります。
2 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/06/29 14:38