有価証券報告書-第83期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	8百万円	7百万円
賞与引当金	97百万円	97百万円
未払事業税	12百万円	23百万円
減損損失	218百万円	218百万円
その他	96百万円	129百万円
繰延税金資産小計	433百万円	477百万円
評価性引当額	△221百万円	△215百万円
繰延税金資産合計	211百万円	261百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1百万円	△12百万円
その他有価証券評価差額金	△309百万円	△324百万円
繰延税金負債合計	△310百万円	△336百万円
繰延税金資産の純額	△98百万円	△74百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.8%	0.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△127.2%	△10.8%
試験研究費控除額	△28.1%	△1.1%
所得拡大促進税制	△21.2%	△1.8%
住民税の均等割	20.7%	1.5%
評価性引当額の増減	220.7%	△0.5%
その他	△9.8%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	93.5%	17.9%