有価証券報告書-第20期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異の内訳
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | |
| 繰延税金資産 | ||
| 貸倒引当金 | 10,345百万円 | 7,041百万円 |
| 賞与引当金 | 623 | 635 |
| 退職給付引当金 | 5,283 | 6,197 |
| 関係会社株式等評価損 | 11,127 | 10,899 |
| ゴルフ会員権評価損 | 190 | 189 |
| 減価償却費 | 290 | 264 |
| 減損損失 | 4,908 | 5,068 |
| 事業構造改革費用 | 2,782 | 2,752 |
| 繰越欠損金 | 1,781 | - |
| その他 | 3,450 | 3,728 |
| 繰延税金資産 小計 | 40,784 | 36,778 |
| 評価性引当額 | △28,439 | △28,372 |
| 繰延税金資産 合計 | 12,344 | 8,406 |
| 繰延税金負債 | ||
| 探鉱準備金 | △111 | △115 |
| 固定資産圧縮準備金 | △7,515 | △7,359 |
| 資本取引に係る為替差損益等 | △526 | △526 |
| その他有価証券評価差額金 | △2,730 | △2,917 |
| その他 | △334 | △351 |
| 繰延税金負債 合計 | △11,217 | △11,269 |
| 繰延税金資産(負債)の純額 | 1,126 | △2,863 |
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異の内訳
| 前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | |
| 法定実効税率 | 30.86% | 30.86% |
| (調整) | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.45 | 0.56 |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △3.84 | △6.38 |
| 住民税均等割等 | 0.68 | 0.24 |
| 税額控除 | - | △1.45 |
| 評価性引当額 | △39.21 | △0.65 |
| 子会社清算等に伴う繰越欠損金の引継ぎ | - | △1.01 |
| その他 | △0.34 | △0.83 |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △11.40 | 21.34 |