有価証券報告書-第21期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異の内訳
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | |
| 繰延税金資産 | ||
| 貸倒引当金 | 7,041百万円 | 7,408百万円 |
| 賞与引当金 | 635 | 609 |
| 退職給付引当金 | 6,197 | 6,259 |
| 関係会社株式等評価損 | 10,899 | 11,466 |
| ゴルフ会員権評価損 | 189 | 190 |
| 減価償却費 | 264 | 239 |
| 減損損失 | 5,068 | 5,301 |
| 事業構造改革費用 | 2,752 | 2,704 |
| その他 | 3,728 | 3,934 |
| 繰延税金資産 小計 | 36,778 | 38,113 |
| 評価性引当額 | △28,372 | △29,785 |
| 繰延税金資産 合計 | 8,406 | 8,328 |
| 繰延税金負債 | ||
| 探鉱準備金 | △115 | △118 |
| 固定資産圧縮準備金 | △7,359 | △7,132 |
| 資本取引に係る為替差損益等 | △526 | △526 |
| その他有価証券評価差額金 | △2,917 | △2,479 |
| その他 | △351 | △361 |
| 繰延税金負債 合計 | △11,269 | △10,619 |
| 繰延税金資産(負債)の純額 | △2,863 | △2,290 |
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異の内訳
| 前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | |
| 法定実効税率 | 30.86% | 30.62% |
| (調整) | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.56 | 0.65 |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △6.38 | △8.94 |
| 住民税均等割等 | 0.24 | 0.31 |
| 税額控除 | △1.45 | △2.63 |
| 評価性引当額 | △0.65 | 6.43 |
| 子会社清算等に伴う繰越欠損金の引継ぎ | △1.01 | - |
| その他 | △0.83 | △2.28 |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 21.34 | 24.16 |