有価証券報告書-第73期(2022/12/01-2023/11/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年11月30日)		当連結会計年度 (2023年11月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	9,231千円		19,641千円
投資有価証券評価損	-		2,949
貸倒引当金	3,364		27,995
退職給付に係る負債	9,809		52,501
税務上の繰越欠損金(注)	345,278		495,526
その他	36,646		192,641
繰延税金資産小計	404,330		791,256
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△345,278		△790,378
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△59,051		-
評価性引当額小計	△404,330		△790,378
繰延税金資産合計	-		877
繰延税金資産又は負債の純額	-		877

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年11月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	21,401	76,808	11,741	45,944	196,652	352,549
評価性引当額	-	△21,401	△76,808	△11,741	△45,944	△196,652	△352,549
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年11月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	21,401	76,808	11,741	45,944	136,176	203,454	495,526
評価性引当額	△21,401	△76,808	△11,741	△45,944	△136,176	△202,576	△494,648
繰延税金資産	-	-	-	-	-	877	877

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳
前連結会計年度(2022年11月30日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております
当連結会計年度(2023年11月30日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております