訂正有価証券報告書-第72期(2021/12/01-2022/11/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年11月30日)		当連結会計年度 (2022年11月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	11,502千円		9,231千円
貸倒引当金	2,789		3,364
退職給付に係る負債	10,285		9,809
税務上の繰越欠損金(注)	292,131		345,278
その他	41,777		36,646
繰延税金資産小計	358,487		404,330
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△292,131		△345,278
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△66,355		△59,051
評価性引当額小計	△358,487		△404,330
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産又は負債の純額	-		-

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年11月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	21,460	76,808	11,741	182,121	292,131
評価性引当額	-	-	△21,460	△76,808	△11,741	△182,121	△292,131
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年11月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	21,401	76,808	11,741	45,944	189,382	345,278
評価性引当額	-	△21,401	△76,808	△11,741	△45,944	△189,382	△345,278
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳
前連結会計年度(2021年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております
当連結会計年度(2022年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております