有価証券報告書-第123期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.上記の為替予約取引は、関係会社に対する外貨建売掛金の為替相場の変動リスクを回避するために行っています。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.上記の為替予約取引は、関係会社に対する外貨建売掛金の為替相場の変動リスクを回避するために行っています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて表示しています。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて表示しています。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 990 | - | 33 | 33 | |
人民元 | 269 | - | 0 | 0 | |
インドネシアルピア | 9 | - | △0 | △0 | |
合計 | 1,269 | - | 33 | 33 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.上記の為替予約取引は、関係会社に対する外貨建売掛金の為替相場の変動リスクを回避するために行っています。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 1,598 | - | 21 | 21 | |
人民元 | 1,107 | - | 6 | 6 | |
インドネシアルピア | 46 | - | △0 | △0 | |
合計 | 2,752 | - | 27 | 27 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.上記の為替予約取引は、関係会社に対する外貨建売掛金の為替相場の変動リスクを回避するために行っています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
予定取引の原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 11 | - | △0 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 297 | - | △1 | |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 16 | - | 0 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 269 | - | △15 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
予定取引の原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 64 | - | △0 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 523 | - | △1 | |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 34 | - | 0 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 333 | - | 19 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの原則的処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 2,584 | 1,755 | △9 | |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 15,089 | 13,172 | △225 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて表示しています。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの原則的処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 507 | 217 | △9 | |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 13,672 | 10,549 | △122 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて表示しています。