有価証券報告書-第138期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	151,417千円		155,372千円
役員退職慰労引当金	20,587		21,226
投資有価証券評価損	29,072		29,072
賞与引当金	1,827		2,436
税務上の繰越欠損金(注)2	55,901		109,097
その他	26,361		28,074
繰延税金資産小計	285,167		345,280
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△55,901		△109,097
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△229,266		△236,183
評価性引当額小計(注)1	△285,167		△345,280
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△159,168		△147,561
繰延税金負債合計	△159,168		△147,561
繰延税金資産(負債)の純額	△159,168		△147,561

(注)1.評価性引当額が前事業年度より60,113千円増加しております。
この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	55,901	55,901
評価性引当額	-	-	△55,901	△55,901
繰延税金資産	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	109,097	109,097
評価性引当額	-	-	△109,097	△109,097
繰延税金資産	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。