有価証券報告書-第107期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引………先物為替相場によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)1 時価の算定方法
金利スワップ取引………取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円) |
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
日本円 | 701,095 | - | △47,745 | △47,745 | |
計 | 701,095 | - | △47,745 | △47,745 |
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円) |
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
日本円 | 443,383 | - | △5,952 | △5,952 | |
計 | 443,383 | - | △5,952 | △5,952 |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引………先物為替相場によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円) |
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | (注)1 | |||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 403,280 | 349,520 | 406,711 | |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 758,050 | 360,000 | (注)2 |
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円) |
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 360,000 | - | (注)2 |
(注)1 時価の算定方法
金利スワップ取引………取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。