有価証券報告書-第94期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	696	434
賞与引当金	241	226
持分法による投資損失	47	101
棚卸資産評価損	157	206
減損損失	88	86
その他	422	392
繰延税金資産小計	1,653	1,448
評価性引当額	△408	△432
繰延税金資産合計	1,245	1,016
繰延税金負債
土地評価差額	△422	△422
原価差額調整	△35	△45
その他有価証券評価差額金	△218	△254
その他	△11	△20
繰延税金負債合計	△687	△744
繰延税金資産の純額	557	271

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割額	1.6	%	1.4	%
交際費損金不算入	1.0	%	1.0	%
受取配当金益金不算入	△0.5	%	△0.5	%
持分法による投資利益	△1.7	%	△1.1	%
段階取得による差損	-	%	4.4	%
負ののれん発生益	-	%	△7.6	%
評価性引当額の増減	△3.1	%	1.6	%
税額控除	△7.2	%	△6.4	%
納付差額	△1.0	%	△0.2	%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.8	%	-	%
海外子会社税率差異	△0.4	%	△0.5	%
その他	0.9	%	△1.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.4	%	20.8	%