有価証券報告書-第92期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,429		1,429
関係会社株式等評価損	266		198
賞与引当金	188		193
棚卸資産評価損	112		153
減損損失	86		86
その他	223		242
繰延税金資産小計	2,306		2,304
評価性引当額	△441		△390
繰延税金資産合計	1,865		1,913
繰延税金負債
土地評価差額	△411		△411
原価差額調整	△36		△23
その他有価証券評価差額金	△128		△219
その他	△15		△13
繰延税金負債合計	△592		△668
繰延税金資産の純額	1,273		1,245

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割額	1.8	%	1.6	%
交際費損金不算入	0.9	%	1.3	%
受取配当金益金不算入	△3.9	%	△2.4	%
税額控除	△2.4	%	△2.1	%
評価性引当額の増減	0.0	%	△4.3	%
納付差額	△0.6	%	△3.1	%
その他	0.7	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1	%	21.6	%