訂正四半期報告書-第73期第1四半期(平成26年4月1日-平成26年6月30日)

(企業結合等関係)
株式会社LIXILによるASD Americas Holding Corp.の株式取得について
① 取得原価の当初配分額に重要な修正がなされた場合の修正内容及び金額
前連結会計年度に取得しましたASD Americas Holding Corp.の取得原価の配分について、一部の項目において、連結財務諸表作成時点における入手可能な合理的情報に基づき暫定的な会計処理を行っており、取得原価の配分は完了しておりませんでした。
当第1四半期連結会計期間における取得原価の配分の見直しによるのれんの修正額は、次のとおりであります。
修正項目 のれんの修正金額
のれん(修正前) 40,062百万円(407百万ドル)
流動資産 △1,407百万円
有形固定資産 △7,434百万円
無形固定資産 △21,662百万円
投資その他の資産 △352百万円
流動負債 159百万円
固定負債 5,289百万円
修正金額合計 △25,408百万円
のれん(修正後) 14,653百万円(148百万ドル)
② 発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
イ.発生したのれんの金額
14,653百万円(148百万ドル)
ロ.発生原因
取得原価が受け入れた資産及び引き受けた負債に配分された純額を上回ったため、その超過額をのれんとして計上しております。
ハ.償却方法及び償却期間
20年にわたる均等償却