有価証券報告書-第41期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
(注)1.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、受取手形及び売掛金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
(注)1.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、受取手形及び売掛金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル シンガポールドル ユーロ | 売掛金 売掛金 売掛金 | 25,192 55,937 12,218 | - - - | (注)1 |
合 計 | 93,348 | - | - | ||
繰延ヘッジ処理 | 為替予約取引 売建 米ドル シンガポールドル ユーロ | 外貨建予定取引 外貨建予定取引 外貨建予定取引 | 111,559 67,466 24,465 | - - - | △8,786 △5,436 △2,491 |
合 計 | 203,492 | - | △16,714 |
(注)1.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、受取手形及び売掛金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル シンガポールドル ユーロ | 売掛金 売掛金 売掛金 | 32,686 17,492 9,630 | - - - | (注)1 |
合 計 | 59,809 | - | - | ||
繰延ヘッジ処理 | 為替予約取引 売建 米ドル シンガポールドル ユーロ | 外貨建予定取引 外貨建予定取引 外貨建予定取引 | 13,294 8,200 701 | - - - | △406 △105 △23 |
合 計 | 22,196 | - | △535 |
(注)1.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、受取手形及び売掛金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。