有価証券報告書-第72期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	429百万円	428百万円
役員退職慰労引当金	0	0
貸倒引当金	10	10
賞与引当金	27	27
未払事業税	4	4
投資有価証券評価損	14	14
繰越欠損金	39	-
その他	22	31
繰延税金資産小計	548	517
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△39	-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△462	△461
評価性引当額小計	△501	△461
繰延税金資産合計	46	55
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	249	186
繰延税金負債合計	249	186
繰延税金負債の純額	202	130

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.0	5.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.3	△3.3
住民税均等割等	7.9	8.9
評価性引当額	△5.4	△20.0
特別税額控除	△0.6	-
その他	△0.4	0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.7	22.6