繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	488	百万円	522	百万円
繰延税金負債合計	△4,112		△4,444
繰延税金資産(負債)の純額	△2,307		1,295

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/26 11:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	871	百万円	938	百万円
繰延税金負債合計	△14,224		△13,498
繰延税金資産(負債)の純額	△2,786		△1,902

(注)1.評価性引当額が1,260百万円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社東普雷(襄陽)汽車部件有限公司及び東普雷(武漢)汽車部件有限公司における税務上の繰越欠損金の増加によるものであります。

2025/06/26 11:00

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/06/26 11:00