有価証券報告書-第49期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)		当事業年度 (2019年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16,003千円		10,478千円
賞与引当金	12,608		12,707
未払金	24,611		1,934
たな卸資産評価損	4,912		4,908
貸倒引当金	2,181		1,201
長期未払金	17,746		17,351
退職給付引当金	135,168		150,724
有価証券評価損	17,773		17,773
減損損失	39,977		39,972
製品保証引当金	11,076		11,071
資産除去債務	1,643		1,661
その他	4,351		5,184
繰延税金資産(小計)	288,054		274,968
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△138,186		△158,889
繰延税金資産(合計)	149,868		116,078
繰延税金負債
資産除去債務	△25		△8
合併受入土地評価差額金	△14,477		△14,477
その他有価証券評価差額金	△43,000		△56,093
繰延税金負債(合計)	△57,503		△70,580
繰延税金資産の純額	92,365		45,498

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)		当事業年度 (2019年12月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
評価性引当額の増減	0.1		0.9
住民税均等額	1.5		1.5
税額控除	△3.3		△0.9
その他	0		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9		33.7