有価証券報告書-第41期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。また、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び完成工事未収入金は、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。当グループの主な取引先は、国,地方自治体等の公共団体であります。民間会社の取引については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であります。
営業債務である支払手形,工事未払金及び未払金は、ほとんど5カ月以内の支払期日であります。
短期借入金は主に運転資金に係る資金調達であります。なお、変動金利のリスクはありません。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には取得価額としております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び完成工事未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しております。また、その他有価証券に関する連結貸借対照表計上額と取得原価との差額は「有価証券関係」を参照して下さい。
負債
(1)支払手形,工事未払金及び未払金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債及び(4)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
2.時価を把握することがきわめて困難と認められる金融商品
「有価証券関係」を参照してください。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
当連結会計年度(平成26年3月31日)
4.社債、長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
当連結会計年度(平成26年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。また、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び完成工事未収入金は、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。当グループの主な取引先は、国,地方自治体等の公共団体であります。民間会社の取引については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であります。
営業債務である支払手形,工事未払金及び未払金は、ほとんど5カ月以内の支払期日であります。
短期借入金は主に運転資金に係る資金調達であります。なお、変動金利のリスクはありません。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には取得価額としております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1)現金及び預金 | 1,299,285 | 1,299,285 | - |
| (2)受取手形及び完成工事未収入金 | 2,584,068 | 2,584,068 | - |
| (3)投資有価証券 | |||
| その他の有価証券 | 184,017 | 184,017 | - |
| 資産計 | 4,067,371 | 4,067,371 | |
| (1)支払手形,工事未払金及び未払金 | 1,765,592 | 1,765,592 | - |
| (2)短期借入金 | 800,000 | 800,000 | - |
| (3)社債(1年以内償還予定含む) | 180,000 | 179,915 | 84 |
| (4)長期借入金(1年以内返済予定含む) | 324,932 | 325,916 | △984 |
| 負債計 | 3,070,524 | 3,071,424 | △899 |
当連結会計年度(平成26年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1)現金及び預金 | 775,438 | 775,438 | - |
| (2)受取手形及び完成工事未収入金 | 3,374,977 | 3,374,977 | - |
| (3)投資有価証券 | |||
| その他の有価証券 | 191,878 | 191,878 | - |
| 資産計 | 4,342,294 | 4,342,294 | - |
| (1)支払手形,工事未払金及び未払金 | 1,922,653 | 1,922,653 | - |
| (2)短期借入金 | 500,000 | 500,000 | - |
| (3)社債(1年以内償還予定含む) | 132,000 | 131,874 | 125 |
| (4)長期借入金(1年以内返済予定含む) | 309,250 | 311,032 | △1,782 |
| 負債計 | 2,863,903 | 2,865,561 | △1,657 |
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び完成工事未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しております。また、その他有価証券に関する連結貸借対照表計上額と取得原価との差額は「有価証券関係」を参照して下さい。
負債
(1)支払手形,工事未払金及び未払金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債及び(4)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
2.時価を把握することがきわめて困難と認められる金融商品
「有価証券関係」を参照してください。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
| 1年以内(千円) | 1年超5年以内(千円) | 5年超(千円) | |
| 現金及び預金 | 1,299,285 | - | - |
| 受取手形及び完成工事未収入金 | 2,584,068 | - | - |
| 合計 | 3,883,353 | - | - |
当連結会計年度(平成26年3月31日)
| 1年以内(千円) | 1年超5年以内(千円) | 5年超(千円) | |
| 現金及び預金 | 775,438 | - | - |
| 受取手形及び完成工事未収入金 | 3,374,977 | - | - |
| 合計 | 4,150,415 | - | - |
4.社債、長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
| 1年以内(千円) | 1年超5年以内(千円) | 5年超(千円) | |
| 短期借入金 | 800,000 | - | - |
| 社債 | 48,000 | 132,000 | - |
| 長期借入金 | 109,018 | 215,914 | - |
| リース債務 | 25,377 | 45,817 | 238 |
| 合計 | 982,395 | 393,731 | 238 |
当連結会計年度(平成26年3月31日)
| 1年以内(千円) | 1年超5年以内(千円) | 5年超(千円) | |
| 短期借入金 | 500,000 | - | - |
| 社債 | 48,000 | 84,000 | - |
| 長期借入金 | 120,624 | 188,626 | - |
| リース債務 | 23,726 | 42,773 | 3,228 |
| 合計 | 692,350 | 315,399 | 3,228 |